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En este apartado se indican ajustes opcionales para el cálculo de los modelos de impuesto.

 

Ajustes de cálculo para el Modelo 130

 

Considerar el importe del IVA soportado como mayor gasto : En caso que por nuestra actividad no repercutamos IVA,  se puede marcar esta casilla para que al calcular el modelo 130, el IVA soportado se considere como mayor gasto.

 

Considerar el importe del IVA repercutido como mayor ingreso: En caso que por nuestra actividad no repercutamos IVA,  se puede marcar esta casilla para que al calcular el modelo 130, el IVA repercutido se considere como mayor ingreso.

 

Repercuto IRPF en facturas de venta, tenerlo en cuenta para el cálculo: Si emitimos facturas y aplicamos retención, debemos marcar esta opción para que la incluya en la casilla 06 del modelo 130.

 

Incluir gastos de difícil justificación ( 5% ) en el cálculo del rendimiento neto : Marcando esta opción el programa aplicará el 5% de gastos de difícil justificación al resultado neto ( sin superar el tope anual de 2000€ )

 

Ajustes para el Modelo 202

 

Subcuenta de pagos a cuenta del IS (473): Subcuenta contable del grupo 473 donde se registran los pagos a cuenta del Impuesto sobre Sociedades. Esta subcuenta se utiliza en dos procesos del Modelo 202:

 

- Al contabilizar el pago fraccionado, como cuenta al Debe del asiento de liquidación.

- Para estimar automáticamente la base del primer periodo (1P) cuando no se dispone de un Modelo 202 previo del ejercicio anterior, buscando los movimientos de esta subcuenta en el diario.